Représenter un client listé devant la justice ou authentifier un acte pour son compte constitue une prestation interdite. La responsabilité pèse sur le cabinet et le notaire.
Oui. Fournir des prestations juridiques et procéder à des actes notariés pour le compte d'une entreprise listée constituent une activité interdite — indépendamment du fait que le cabinet est par ailleurs assujetti à la LCB-FT.
Le règlement (UE) n° 269/2014 interdit la mise à disposition de fonds et de ressources économiques au profit des personnes listées ainsi que la fourniture de services à leur profit. La représentation en justice, l'acte notarié, la conduite d'un dossier et le conseil en font pleinement partie. S'y ajoutent les sanctions sectorielles — le règlement (UE) n° 833/2014 restreint la fourniture de certains services, dont le conseil juridique, au profit d'entreprises russes.
Les notaires, ainsi que les avocats et experts-comptables au titre de certaines activités, sont assujettis à la LCB-FT (Code monétaire et financier, art. L561-1 et s.). Des obligations de vigilance pour identifier le client s'appliquent donc. L'obligation au titre des sanctions et l'obligation LCB-FT sont toutefois deux fondements distincts — le screening contre les listes de sanctions est nécessaire quelle que soit l'obligation principale.
Un cabinet conseille rarement un client directement listé. Le risque se cache dans la structure : une SARL constituée, une partie à une opération M&A ou un acquéreur immobilier peuvent être contrôlés par un bénéficiaire effectif listé. Le contrôle doit porter non seulement sur le client mandant, mais sur toutes les parties à l'acte et leurs propriétaires.
Les violations du droit des sanctions de l'UE sont réprimées en France par l'art. L574-3 CMF, dans le cadre fixé par la loi n° 2024-364 du 22 avril 2024 (DDADUE) : 5 ans d'emprisonnement et 750 000 € d'amende pour une personne physique, amende portée à ×5 pour une personne morale en vertu de l'art. 131-38 du Code pénal (responsabilité pénale des personnes morales). La directive (UE) 2024/1226 impose une répression pénale. S'y ajoutent des conséquences déontologiques et disciplinaires ainsi que la perte de confiance dans le cabinet.
Ce contenu est purement informatif et ne constitue pas un conseil juridique. État du droit : mai 2026. Fondements : règlements (UE) 269/2014 et 833/2014, Code monétaire et financier (CMF) art. L562-1 et s., loi n° 2024-364 du 22 avril 2024 (DDADUE).
Un cabinet constitue une SARL pour un client qui agit pour le compte d'une personne figurant à l'annexe I du règlement 269/2014. Fournir une prestation juridique au profit d'une entreprise listée constitue une prestation interdite.
Le notaire authentifie la cession de parts d'une société dont le bénéficiaire effectif est listé. L'acte notarié rend possible une opération interdite.
Mise en place en 4 jours, screening du client et des parties dès l'ouverture du dossier. Contrôle des bénéficiaires effectifs avant chaque acte. Forfait : Business — 5 900 € une fois.
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