Che cos'è una lista di sanzioni e perché riguarda la tua impresa?

Una lista di sanzioni è l’elenco ufficiale di persone fisiche, imprese, organizzazioni, navi e aeromobili colpiti da misure restrittive — adottate dall’UE, dall’ONU o da autorità nazionali — e in Italia riguarda la tua impresa a prescindere dal settore, non solo le banche. Il regolamento (UE) n. 269/2014 del Consiglio¹ è direttamente applicabile a ogni persona fisica e giuridica che opera nel territorio italiano, mentre il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109² disciplina sul piano interno gli obblighi di congelamento e l’apparato sanzionatorio. Da questo articolo scoprirai: che cos’è una lista di sanzioni, quali delle liste principali riguardano la tua impresa, come verificare una controparte e che cosa rischi se trascuri questo obbligo.

Stato del diritto al: 2026-05-20.

TL;DR — le informazioni essenziali in 60 secondi

• Che cos’è una lista di sanzioni — l’elenco di persone, entità, navi e aeromobili colpiti dal congelamento dei beni e dai divieti di operazione, gestito dalle autorità dell’UE, dell’ONU, degli USA, del Regno Unito e — in Italia — applicato e coordinato dal Comitato di Sicurezza Finanziaria presso il MEF.
• Le liste principali — la lista consolidata UE (Consolidated List / FSD), quella dell’ONU, l’OFAC (USA), l’OFSI del Regno Unito. L’Italia non tiene una lista nazionale autonoma: applica la lista consolidata UE.
• L’impresa italiana è vincolata direttamente — dalla lista UE (reg. n. 269/2014¹, n. 833/2014³), incorporata nell’ordinamento interno e coordinata dal CSF (d.lgs. 109/2007²).
• Chi deve verificare — ogni impresa nell’UE è destinataria del regolamento; i regolamenti UE sono direttamente applicabili senza necessità di recepimento.⁴
• Effetto dell’inserimento — congelamento dei beni + divieto di mettere a disposizione fondi + divieto di concludere operazioni.
• Sanzione per la mancata verifica in Italia — sanzione amministrativa da 5.000 a 500.000 euro per la violazione del congelamento (art. 13 d.lgs. 109/2007); dal 24 gennaio 2026 anche responsabilità penale (art. 275-bis c.p.).⁵
• Dove cercare — la Consolidated List della DG FISMA⁶ su webgate.ec.europa.eu/fsd/fsf, la EU Sanctions Map⁷ su sanctionsmap.eu.

Che cos’è una lista di sanzioni — la definizione in parole semplici

Una lista di sanzioni — chiamata anche registro sanzionatorio, elenco delle misure restrittive o, in inglese, “consolidated list” o “SDN list” — è un registro sistematico che contiene una voce specifica per ciascun soggetto colpito. Ogni voce si compone di nome e cognome o denominazione dell’impresa, alias e denominazioni precedenti, data e luogo di nascita (per le persone fisiche), identificativi come il numero di passaporto o l’equivalente del codice fiscale e della partita IVA, funzione o collegamenti (per esempio “amministratore di una società controllata”), motivo dell’inserimento, nonché data di inserimento e organo che ha effettuato la designazione.

Una precisazione importante: “misure restrittive” (in inglese restrictive measures) è la denominazione ufficiale nel diritto dell’UE e va distinta dalle sanzioni penali, tributarie, disciplinari o sportive. Quando sui media compare un titolo come “sanzione per omessa dichiarazione” o “sanzione disciplinare per un dipendente pubblico”, il contesto è del tutto diverso. Il presente articolo riguarda esclusivamente le sanzioni economiche e le liste gestite dalle autorità dell’UE, dell’ONU e dai loro corrispondenti nazionali.

Perché tutto ciò conta per la tua impresa? Perché concludere un contratto, accettare un pagamento o prestare un servizio a favore di una persona o di un’entità inserita in lista è vietato dalla legge — a prescindere dal fatto che tu ne fossi a conoscenza o meno. Non è una questione di buona volontà, ma di disposizioni unionali cogenti.⁴

Le liste di sanzioni che dovresti conoscere

Non esiste un’unica lista di sanzioni globale. In circolazione operano più elenchi paralleli, gestiti da autorità diverse, con diversa portata geografica e diverso grado di vincolatività per le imprese italiane. La tabella che segue mette in ordine le più importanti.

A differenza di alcuni Stati membri (per esempio la Polonia, dove il Ministero dell’Interno tiene una propria lista nazionale), l’Italia non gestisce un elenco sanzionatorio autonomo: applica la lista consolidata dell’UE, mentre il Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF) presso il MEF ne coordina l’attuazione sul piano interno.² Maggiori dettagli sulla specificità di ciascuna lista li trovi nelle sezioni successive. Se ti interessa un confronto dettagliato della lista UE, di quella ONU e di quella OFAC, leggi la panoramica delle principali liste di sanzioni.

Lista di sanzioni UE — il regolamento n. 269/2014 e i suoi derivati

Che cos’è la lista di sanzioni dell’UE

La lista di sanzioni dell’UE è anzitutto l’Allegato I al regolamento (UE) n. 269/2014 del Consiglio, del 17 marzo 2014, concernente misure restrittive relative ad azioni che compromettono o minacciano l’integrità territoriale, la sovranità e l’indipendenza dell’Ucraina.¹ Questo regolamento riguarda le persone fisiche e le entità colpite dal congelamento dei beni in relazione all’aggressione russa. Lo integra il regolamento (UE) n. 833/2014 del Consiglio, del 31 luglio 2014,³ che introduce i divieti settoriali — restrizioni al commercio di beni e servizi che non si riferiscono a soggetti specifici, ma a intere categorie (per esempio il divieto di esportazione di tecnologie militari o il divieto di importazione di petrolio greggio).

Per la Bielorussia vale, in modo analogo, il regolamento (CE) n. 765/2006 del Consiglio, del 18 maggio 2006.⁹ Esistono inoltre numerosi pacchetti sanzionatori geografici relativi a Iran, Siria, Corea del Nord, Mali, Myanmar e altri Paesi — ciascuno con il proprio regolamento e il proprio elenco di soggetti. Tutte queste liste sono accessibili in un unico punto: la banca dati consolidata gestita dalla DG FISMA (Direzione generale per la Stabilità finanziaria, i servizi finanziari e l’Unione dei mercati dei capitali della Commissione europea).⁸

Per approfondire come i singoli pacchetti di sanzioni UE contro la Russia abbiano modificato la portata della lista, leggi l’articolo pacchetti di sanzioni UE contro la Russia.

Com’è fatta una voce tipica

Ogni voce della lista dell’UE contiene: nome e cognome o denominazione completa dell’impresa, tutti gli alias e le denominazioni precedenti noti (particolarmente rilevanti per la traslitterazione dal cirillico — la stessa persona può comparire come “Ivanov”, “Iwanow” e “Ivanoff”), data e luogo di nascita (per le persone fisiche), gli identificativi disponibili (numero di passaporto, l’equivalente del codice fiscale o della partita IVA nel Paese di registrazione), funzione o collegamenti organizzativi, motivo dell’inserimento e data di inserimento in lista.

Con quale frequenza viene aggiornata

La lista di sanzioni dell’UE viene aggiornata molto spesso — in pratica dopo ogni pacchetto sanzionatorio, e questi vengono adottati più volte l’anno, non di rado più volte nell’arco di un mese.¹⁴ Oltre ai pacchetti completi, si verificano aggiunte o cancellazioni puntuali di singole voci. Per questo non si può scaricare la lista una volta e usarla per un anno: richiede un aggiornamento costante.

Come punto di ingresso per chi non è del mestiere consigliamo lo strumento EU Sanctions Map⁷, disponibile all’indirizzo sanctionsmap.eu. Permette di consultare i pacchetti sanzionatori per Paese, settore e data. Per l’integrazione automatica (XML/JSON) si usa la banca dati FSD all’indirizzo webgate.ec.europa.eu/fsd/fsf.⁶

L’attuazione in Italia — il Comitato di Sicurezza Finanziaria

Base giuridica

In Italia non esiste una lista sanzionatoria nazionale autonoma distinta da quella dell’UE: si applica la lista consolidata dell’Unione, mentre l’attuazione interna delle misure di congelamento adottate da ONU, UE e a livello nazionale è coordinata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF), istituito presso il Ministero dell’Economia e delle Finanze (MEF) dall’articolo 3 del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109.² Il CSF è composto da quindici membri ed è presieduto dal Direttore generale del Tesoro.

L’articolo 5 del d.lgs. 109/2007 disciplina gli obblighi di congelamento dei fondi e delle risorse economiche e il divieto di metterli a disposizione dei soggetti designati.² L’articolo 13 prevede la sanzione amministrativa pecuniaria per la violazione di tali obblighi.⁵

Chi designa i soggetti

L’inserimento nelle liste vincolanti per l’Italia avviene a livello dell’UE (Consiglio) e dell’ONU (Comitati per le sanzioni del Consiglio di Sicurezza). Il CSF non tiene un elenco “italiano” nel senso di una lista nazionale autonoma, ma coordina l’attuazione delle designazioni e può proporre desgnazioni a livello UE/ONU, oltre a curare lo scambio di informazioni tra le autorità nazionali.¹³

Che cosa comporta l’inserimento in lista

L’inserimento di un soggetto nella lista consolidata UE produce, in Italia, i seguenti effetti: congelamento di tutti i fondi e delle risorse economiche del soggetto, divieto per i terzi di mettergli a disposizione qualsiasi fondo o risorsa economica, nonché — nell’ambito degli appalti — l’esclusione dalle procedure di affidamento ai sensi della normativa unionale (art. 5k del reg. 833/2014).³ La violazione di tali obblighi espone a una sanzione amministrativa e, dal 24 gennaio 2026, a responsabilità penale.⁵

Dove trovare la lista

La lista consolidata UE vincolante per l’Italia è pubblicata dalla DG FISMA all’indirizzo webgate.ec.europa.eu/fsd/fsf⁶ ed è scaricabile in formato XML e JSON. Il riferimento istituzionale italiano per il coordinamento è il CSF presso il MEF.¹³ Per le statistiche sul numero di soggetti inseriti — vedi l’articolo la lista di sanzioni UE in cifre (2026).

Lista di sanzioni dell’ONU

Il Consiglio di Sicurezza dell’ONU impone sanzioni sulla base della Carta delle Nazioni Unite e delle successive risoluzioni. Ciascun regime sanzionatorio ha un proprio comitato di vigilanza — il Comitato 1267 (Al-Qaida e Daesh), il Comitato 1718 (Corea del Nord), il Comitato 1737 (Iran) e altri. La lista consolidata dell’ONU, che raccoglie tutti i soggetti colpiti da tali misure, è disponibile all’indirizzo un.org/securitycouncil/content/un-sc-consolidated-list.¹⁰

Per un’impresa italiana è essenziale sapere che le sanzioni dell’ONU non operano in Italia in via diretta: entrano nell’ordinamento attraverso i regolamenti dell’UE.⁴ L’Unione europea recepisce le risoluzioni del Consiglio di Sicurezza nel proprio diritto e inserisce le persone e le entità colpite nella Consolidated List dell’UE. Non esiste un registro pubblico “ONU italiano” separato: consultando la Consolidated List della DG FISMA verifichi indirettamente, allo stesso tempo, anche la lista dell’ONU.

Vale la pena saperlo, perché chi cerca la “lista di sanzioni ONU” ai fini di due diligence in Italia dovrebbe rivolgersi alla lista UE: è quella vincolante e comprende i soggetti delle liste ONU.

Lista di sanzioni OFAC — SDN List (USA)

Che cos’è la SDN List

L’OFAC (Office of Foreign Assets Control) è l’agenzia del Dipartimento del Tesoro statunitense responsabile dell’amministrazione e dell’applicazione delle sanzioni economiche degli Stati Uniti. Gestisce la SDN List — Specially Designated Nationals and Blocked Persons List¹¹ — che è la lista di sanzioni più ampia e citata al mondo. Oltre alla SDN List, l’OFAC tiene liste settoriali (SSI, NS-MBS, FSE e altre) che non bloccano integralmente i soggetti, ma limitano determinate categorie di operazioni con essi.

La SDN List vincola un’impresa italiana?

Direttamente, no. La SDN List è diritto statunitense, applicabile alle “U.S. persons” (persone ed entità collegate agli USA) e alle operazioni che transitano per il sistema finanziario americano. Tuttavia, in via indiretta, la tua impresa può essere esposta al rischio OFAC in quattro situazioni. Primo, se l’operazione è regolata in dollari — il clearing in USD avviene tramite banche corrispondenti negli USA, tenute a verificare la SDN List. Secondo, se la controparte o il titolare effettivo (UBO) è una persona statunitense. Terzo, se il bene esportato contiene componenti soggetti al controllo delle esportazioni USA (U.S.-origin goods). Quarto, se la tua impresa ha una società controllata, una succursale o una joint venture negli USA.

Un tema a parte sono le sanzioni secondarie (secondary sanctions): gli USA possono imporre restrizioni a soggetti di Paesi terzi che svolgono attività significativa con alcuni Paesi colpiti dalle sanzioni statunitensi (Iran, Russia, Bielorussia in determinati settori). La SDN List si trova all’indirizzo ofac.treasury.gov.¹¹

Lista di sanzioni del Regno Unito — OFSI

Dopo la Brexit il Regno Unito gestisce un proprio registro sanzionatorio indipendente dall’UE. L’OFSI (Office of Financial Sanctions Implementation) presso l’HM Treasury pubblica la UK Consolidated List of Financial Sanctions Targets¹² all’indirizzo gov.uk/government/publications/financial-sanctions-consolidated-list-of-targets.

La lista del Regno Unito non coincide con quella dell’UE: il Regno Unito può inserire soggetti diversi e, dopo il 2020, le divergenze hanno iniziato ad accentuarsi. Per un’impresa italiana la lista OFSI rileva quando hai controparti britanniche, flussi in sterline o società controllate nel Regno Unito. Se la tua attività non ha alcun punto di contatto con il Regno Unito, l’OFSI è per te meno rilevante — anche se nella due diligence conviene tenerne conto in via prudenziale.

Che cosa significa “essere in una lista di sanzioni” — gli effetti per l’impresa

Essere in una lista di sanzioni non è solo un problema del soggetto inserito. È prima di tutto un problema per te in quanto sua controparte, fornitore, locatore o prestatore di servizi. Comprendere questo meccanismo è essenziale.

Effetti per la persona o l’entità inserita in lista:

• Congelamento dei beni — tutti i conti bancari, gli immobili, le partecipazioni e le risorse economiche cessano di essere disponibili.
• Divieto di disporre del proprio patrimonio — il soggetto in lista non può trasferire autonomamente fondi, vendere immobili né distribuire dividendi.
• Divieto di ricevere qualsiasi servizio senza l’autorizzazione dell’autorità competente.
• Esclusione dalle procedure di appalto pubblico (art. 5k del reg. 833/2014).³

Effetti per la tua impresa in quanto controparte o prestatore di servizi:

• Divieto di concludere nuove operazioni con il soggetto in lista — anche se il contratto era stato negoziato in precedenza.
• Obbligo di congelare i fondi del soggetto in lista, se tali fondi si trovano nella tua disponibilità (per esempio un acconto versato dal cliente).
• Obbligo di segnalare la corrispondenza all’autorità competente — in Italia, in primo luogo l’UIF presso la Banca d’Italia per le segnalazioni di operazioni sospette, e gli organi di enforcement (Guardia di Finanza, ADM) a seconda del contesto.¹⁵
• Un contratto concluso in violazione delle sanzioni è nullo — il che significa che non puoi pretenderne l’esecuzione né il pagamento del corrispettivo.²

La regola di proprietà (ownership rule):

Le sanzioni UE colpiscono non solo il soggetto direttamente inserito, ma anche ogni impresa in cui tale soggetto detiene oltre il 50% dei diritti di proprietà o che esso controlla.¹⁶ Significa che devi verificare non solo la controparte in sé, ma anche i suoi titolari effettivi.

Chi deve verificare le liste di sanzioni in Italia

È la domanda che i titolari di PMI si pongono più spesso: “riguarda solo le banche?”. La risposta è univoca — no.

I regolamenti dell’UE sono atti giuridici direttamente applicabili.⁴ Significa che il reg. 269/2014¹, il reg. 833/2014³ e i loro derivati si applicano a ogni persona fisica e giuridica nel territorio dell’UE — senza eccezioni di settore, dimensione dell’impresa o forma giuridica. Le banche e gli intermediari finanziari hanno obblighi aggiuntivi derivanti dalla normativa antiriciclaggio (il d.lgs. 21 novembre 2007, n. 231)¹⁷, ma ciò non significa che le altre imprese siano esonerate dall’obbligo sanzionatorio.

L’obbligo di rispettare il congelamento e il divieto di mettere a disposizione fondi grava, ai sensi dell’art. 5 del d.lgs. 109/2007², su tutti i soggetti che operano nel territorio italiano. La Guardia di Finanza¹⁸ è l’organo competente per i controlli e le indagini — non solo nel settore finanziario.

Settori in cui l’obbligo di verificare la lista è più spesso ignorato:

• Agenzie di viaggi e OTA — vendita di pacchetti, prenotazione di alberghi, emissione di biglietti per persone in lista o a loro favore.
• Agenti immobiliari — intermediazione nella vendita o nella locazione di immobili per cittadini inseriti nelle liste.
• Leasing — leasing di automobili di lusso, attrezzature edili, macchinari industriali.
• E-commerce — vendita di beni soggetti a divieto secondo i codici NC elencati nel reg. 833/2014.³
• Assicurazioni — broker o agente che gestisce clienti presenti nelle liste.
• Telecomunicazioni e ISP — fornitura di servizi di accesso a internet, telefonia, cloud a soggetti in lista.

Se vuoi sapere se la tua impresa abbia in generale l’obbligo di effettuare il sanction screening, leggi la mia impresa deve fare sanction screening?. Sulle pagine di settore puoi trovare gli obblighi specifici della tua attività: agenzie di viaggi e turismo, immobiliare, assicurazioni.

Come verificare se una controparte è in una lista di sanzioni — la procedura

La verifica di una controparte non è un processo da svolgere una sola volta: va ripetuta a ogni nuova operazione e almeno una volta a trimestre per le controparti abituali. Ecco come procedere passo per passo.

1. Scarica le liste aggiornate. La lista consolidata UE (Consolidated List della DG FISMA)⁶ è scaricabile in formato XML o JSON dal sito webgate.ec.europa.eu/fsd/fsf. Se necessario, integra con la OFAC SDN List¹¹ e con la UK OFSI List.¹²

2. Cerca il nome e cognome completo o la denominazione dell’impresa della controparte e del suo titolare effettivo (UBO). Verificare la sola controparte senza controllare l’UBO è un errore che può esporti a responsabilità.

3. Confronta gli identificativi. Il solo nome e cognome non basta — devi confrontare la data di nascita, il numero di passaporto, il codice fiscale, la partita IVA e il Paese di residenza. Verifichi se è la stessa persona, non solo se sono le stesse lettere.

4. Controlla alias e denominazioni precedenti. Le liste di sanzioni contengono traslitterazioni del cirillico, denominazioni abbreviate, pseudonimi commerciali e denominazioni anteriori dell’impresa. Lo stesso soggetto può comparire contemporaneamente come “Petrov”, “Pietrow” e “Petrow” — vanno cercate tutte le varianti.

5. Applica la regola di proprietà (ownership rule). Verifica se la controparte è di proprietà o sotto il controllo di un soggetto in lista — la soglia è oltre il 50% dei diritti di proprietà o un controllo equivalente.¹⁶ Le strutture di holding e le catene proprietarie complesse sono il metodo prediletto per eludere le sanzioni.

6. Documenta l’esito della verifica. Annota la data del controllo, la versione della lista usata (per esempio la lista UE del giorno X), l’esito (CLEAR / POSSIBLE / MATCH) e il nome della persona che ha effettuato la verifica. Questo registro delle corrispondenze è la tua prova di dovuta diligenza in caso di accertamento della Guardia di Finanza.¹⁸

7. In caso di corrispondenza — blocca l’operazione e segnala all’organo competente. Non prendere decisioni autonome senza una base giuridica o un’autorizzazione. Segnala la corrispondenza all’UIF presso la Banca d’Italia e, a seconda del contesto, agli organi di enforcement (Guardia di Finanza, ADM).¹⁵

Che fare con un falso positivo

Non ogni corrispondenza è un match confermato. Il modello di classificazione a tre stati distingue: MATCH (corrispondenza certa — gli identificativi confermano che è la stessa persona), POSSIBLE (la coincidenza richiede una verifica manuale — per esempio il solo cognome senza conferma della data di nascita) e CLEAR (nessuna corrispondenza). In caso di POSSIBLE devi compiere ulteriori passi di verifica e documentare la decisione — è proprio la documentazione a decidere se l’organo riterrà sufficiente la tua diligenza.

Sanzioni per la mancata verifica della lista

Italia — sanzione amministrativa per la violazione del congelamento

L’art. 13 del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109 prevede una sanzione amministrativa pecuniaria da 5.000 a 500.000 euro per la violazione degli obblighi di congelamento dei fondi e delle risorse economiche o del divieto di metterli a disposizione (art. 5 del medesimo decreto), salvo che il fatto costituisca reato.⁵ La sanzione è irrogata nell’ambito del procedimento amministrativo, su impulso degli organi di controllo (in primo luogo la Guardia di Finanza)¹⁸ e con il coordinamento del Comitato di Sicurezza Finanziaria presso il MEF.²

Sul versante delle esportazioni e degli embarghi commerciali, l’art. 18 del decreto legislativo 15 dicembre 2017, n. 221 prevede sanzioni penali per l’esportazione, il transito o il trasferimento di prodotti a duplice uso (dual use) senza autorizzazione: la reclusione fino a sei anni e la multa da 25.000 a 250.000 euro.

Direttiva 2024/1226 — responsabilità penale (in vigore in Italia dal 24 gennaio 2026)

La direttiva (UE) 2024/1226 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 aprile 2024, relativa alla definizione dei reati e delle sanzioni per la violazione delle misure restrittive dell’Unione¹⁹ criminalizza le violazioni delle sanzioni — introduce la responsabilità penale delle persone fisiche (compresa la reclusione) e sanzioni finanziarie per le persone giuridiche. Il termine di recepimento era il 20 maggio 2025.¹⁹ L’Italia ha recepito la direttiva con il decreto legislativo 30 dicembre 2025, n. 211 (in vigore dal 24 gennaio 2026), che ha introdotto nel codice penale un autonomo Capo I-bis “Dei delitti contro la politica estera e la sicurezza comune dell’Unione europea” (artt. 275-bis e seguenti).

In sintesi, l’art. 275-bis c.p. punisce la violazione delle misure restrittive dell’UE con la reclusione da due a sei anni e la multa da 25.000 a 250.000 euro, con una soglia di rilevanza pari a 10.000 euro (al di sotto della quale la condotta resta confinata all’illecito amministrativo). Per le persone giuridiche, il nuovo art. 25-octies.2 del d.lgs. 8 giugno 2001, n. 231 prevede una sanzione pecuniaria parametrata al fatturato e sanzioni interdittive. Una panoramica dettagliata di tutti i tipi di responsabilità la trovi nell’articolo sanzioni penali per la violazione delle misure restrittive. Lo stato del recepimento in Italia e in altri otto Paesi UE è trattato nell’articolo recepimento della direttiva 2024/1226.

Come Sanqto ti aiuta nella gestione della lista di sanzioni

Verificare manualmente più liste di sanzioni — quella dell’UE, dell’ONU, l’OFAC e la UK OFSI — a ogni operazione è dispendioso e soggetto a errori. Sanqto automatizza questo processo: il sistema scarica automaticamente le versioni aggiornate delle liste dalla DG FISMA,⁸ dalla lista consolidata delle Nazioni Unite,¹⁰ dall’OFAC¹¹ e dall’OFSI,¹² in modo che la tua impresa operi sempre su dati aggiornati senza dover scaricare manualmente i file ogni settimana. L’esito della verifica è restituito in tre stati — MATCH, POSSIBLE o CLEAR — in meno di 30 ms.²⁰ Il software funziona on-premise: i dati delle tue controparti non lasciano l’infrastruttura della tua impresa.²⁰ Nel pacchetto di implementazione ricevi la politica sulle sanzioni, il registro delle corrispondenze, l’istruzione operativa e i modelli di atti — documenti che ti serviranno in caso di accertamento della Guardia di Finanza.

Domande frequenti (FAQ)

Che cos’è una lista di sanzioni?

Una lista di sanzioni è l’elenco ufficiale di persone fisiche, entità, navi e aeromobili colpiti da misure restrittive — congelamento dei beni, divieto di operazioni e divieto di prestazione di servizi — adottate dalle autorità dell’UE, dell’ONU o nazionali. Non esiste un’unica lista globale: in circolazione operano più elenchi paralleli; per le imprese italiane il più importante è la Consolidated List dell’UE, applicata in Italia e coordinata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria presso il MEF.

Chi gestisce la lista di sanzioni in Italia?

L’Italia non tiene una lista sanzionatoria nazionale autonoma: applica la lista consolidata dell’UE, gestita dalla DG FISMA della Commissione europea.⁸ L’attuazione interna delle misure di congelamento adottate da ONU, UE e a livello nazionale è coordinata dal Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF) presso il MEF, istituito dall’art. 3 del d.lgs. 22 giugno 2007, n. 109.²¹³

Dove verificare la lista di sanzioni dell’UE?

La lista consolidata UE si trova nella banca dati FSD (Financial Sanctions Database) gestita dalla DG FISMA⁶ all’indirizzo webgate.ec.europa.eu/fsd/fsf — è scaricabile in formato XML e JSON. Se preferisci un’interfaccia interattiva, usa la EU Sanctions Map⁷ all’indirizzo sanctionsmap.eu.

La lista OFAC vincola le imprese italiane?

Direttamente no — la OFAC SDN List¹¹ è diritto statunitense, applicabile alle persone e alle entità collegate agli Stati Uniti. Indirettamente sì, se la tua impresa regola operazioni in dollari (clearing tramite banche USA), ha controparti o titolari effettivi che sono persone statunitensi, esporta beni con componenti di origine statunitense o ha una controllata negli USA.

Con quale frequenza viene aggiornata la lista di sanzioni dell’UE?

La lista di sanzioni dell’UE viene aggiornata molto spesso — in pratica dopo ogni pacchetto sanzionatorio e, oltre ai pacchetti completi, si verificano aggiunte o cancellazioni puntuali di singole voci.¹⁴ Il minimo raccomandato è verificare gli aggiornamenti una volta a settimana; le imprese con molte controparti dovrebbero adottare uno scaricamento automatico della lista.

Che cosa si rischia per la mancata verifica della lista di sanzioni?

In Italia, una sanzione amministrativa da 5.000 a 500.000 euro per la violazione del congelamento (art. 13 d.lgs. 109/2007).⁵ Dal 24 gennaio 2026, con il recepimento della direttiva 2024/1226¹⁹ (d.lgs. 211/2025), si aggiunge la responsabilità penale delle persone fisiche (reclusione, art. 275-bis c.p.) e la responsabilità delle persone giuridiche (art. 25-octies.2 d.lgs. 231/2001). Inoltre, un contratto concluso in violazione delle sanzioni è nullo.²

L’inserimento in una lista di sanzioni è pubblico?

Sì. Tutte le principali liste di sanzioni — quella dell’UE,⁶ dell’ONU,¹⁰ l’OFAC SDN¹¹ e la UK OFSI¹² — sono pubblicamente accessibili online. L’inserimento di un soggetto non è un segreto: è uno strumento di pressione politica ed economica che funziona solo se è ampiamente noto.

Anche una piccola impresa deve verificare la lista di sanzioni?

Sì. I regolamenti dell’UE sono direttamente applicabili a ogni persona fisica e giuridica nel territorio dell’UE, a prescindere dalle dimensioni dell’impresa.⁴ Non esiste una soglia di personale o di fatturato al di sotto della quale l’obbligo non opererebbe. Il d.lgs. 109/2007² impone a tutti i soggetti che operano in Italia l’obbligo di rispettare il congelamento e il divieto di mettere a disposizione fondi.

Base giuridica e fonti

• Regolamento (UE) n. 269/2014 del Consiglio, del 17 marzo 2014, concernente misure restrittive relative ad azioni che compromettono o minacciano l’integrità territoriale, la sovranità e l’indipendenza dell’Ucraina — CELEX 32014R0269
• Regolamento (UE) n. 833/2014 del Consiglio, del 31 luglio 2014, concernente misure restrittive in considerazione delle azioni della Russia che destabilizzano la situazione in Ucraina — CELEX 32014R0833
• Regolamento (CE) n. 765/2006 del Consiglio, del 18 maggio 2006, concernente misure restrittive nei confronti della Bielorussia — CELEX 32006R0765
• Direttiva (UE) 2024/1226 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 aprile 2024, relativa alla definizione dei reati e delle sanzioni per la violazione delle misure restrittive dell’Unione — CELEX 32024L1226
• Decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109 — Misure per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo e l’attività dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza internazionale (atto cardine del congelamento; art. 3 istituisce il CSF; art. 5 disciplina il congelamento; art. 13 le sanzioni) — normattiva
• Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 — normativa antiriciclaggio (AML); istituisce/disciplina l’UIF presso la Banca d’Italia — Banca d’Italia
• Decreto legislativo 30 dicembre 2025, n. 211 — Attuazione della direttiva (UE) 2024/1226 (introduce nel codice penale il Capo I-bis, artt. 275-bis ss.; in vigore dal 24 gennaio 2026) — normattiva
• EU Consolidated List / Financial Sanctions Database (DG FISMA) — webgate.ec.europa.eu/fsd/fsf
• EU Sanctions Map — sanctionsmap.eu
• Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF) presso il MEF — dt.mef.gov.it
• UN Security Council Consolidated List — un.org/securitycouncil
• OFAC Specially Designated Nationals List (SDN) — ofac.treasury.gov
• UK OFSI Consolidated List of Financial Sanctions Targets — gov.uk

Footnotes

Informazione, non consulenza legale. Il presente articolo ha finalità esclusivamente informative e non costituisce consulenza legale. La valutazione giuridica del singolo caso va effettuata con un avvocato esperto in diritto delle sanzioni internazionali e del commercio estero. Stato del diritto: 2026-05-20.