Rosja: FNS zatwierdza procedurę kontroli AML/CFT wobec nadzorowanych podmiotów
Rosyjska Federalna Służba Podatkowa opublikowała procedurę kontroli AML/CFT/PPBMR wobec nadzorowanych przez siebie instytucji obowiązanych.
- Jurysdykcja
- 🇷🇺 Rosja
- Organ
- Federalna Służba Podatkowa (FNS / ФНС)
- Typ aktu
- akt wykonawczy / zarządzenie organu (приказ)
To wewnętrzna procedura rosyjskiego organu podatkowego dotycząca kontroli podmiotów, które już podlegają rosyjskiemu nadzorowi AML/CFT — nie tworzy nowych obowiązków dla firm spoza sektora finansowego działających w Polsce lub UE.
W skrócie
- Co: Federalna Służba Podatkowa Rosji (FNS) zatwierdziła procedurę przeprowadzania czynności kontrolnych w obszarze AML/CFT/PPBMR wobec podmiotów pod jej nadzorem.
- Kto wprowadza: Federalna Służba Podatkowa (FNS / ФНС), Rosja.
- Status / termin: akt opublikowany oficjalnie 29.07.2026 (podpisany 03.06.2026); dokładny termin wejścia w życie — do weryfikacji w treści aktu.
Co się zmienia
FNS, jako jeden z organów nadzoru AML/CFT w rosyjskim systemie ПОД/ФТ, zatwierdziła formalny „Porządek" (procedurę) prowadzenia kontroli u instytucji obowiązanych, które podlegają jej nadzorowi. Akt — приказ FNS Rosji z 03.06.2026 nr ЕД-1-2/371@ (numer publikacji 0001202607290003) — reguluje tryb i zasady, według których upoważnione osoby FNS oraz jej organy terytorialne będą przeprowadzać czynności kontrolne dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu, działalności ekstremistycznej i finansowaniu rozprzestrzeniania broni masowego rażenia. Akt został oficjalnie opublikowany 29.07.2026. Dokładna data wejścia w życie nie jest jeszcze potwierdzona — w komunikacie źródłowym oznaczona jako „do weryfikacji w treści aktu", ponieważ w monitorowanym feedzie nie była dostępna pełna treść dokumentu.
Kogo dotyczy
Formalnie akt dotyczy instytucji obowiązanych (organizacji i przedsiębiorców indywidualnych) działających w Rosji, które są objęte nadzorem AML/CFT sprawowanym przez Federalną Służbę Podatkową w ramach rosyjskiego systemu ПОД/ФТ. Dokładny zakres podmiotowy — czyli które konkretnie sektory nadzorowane przez FNS obejmuje ta procedura — również pozostaje do weryfikacji, ponieważ komunikat źródłowy nie zawiera pełnej treści aktu.
Co to znaczy dla firm spoza sektora finansowego
Ta zmiana nie dotyczy firm spoza sektora finansowego działających w Polsce ani w Unii Europejskiej. Jest to wewnętrzny akt wykonawczy rosyjskiego organu podatkowego, regulujący wyłącznie tryb prowadzenia kontroli wobec podmiotów, które już podlegają rosyjskiemu nadzorowi AML/CFT — nie wprowadza żadnych nowych obowiązków ani zmian w obowiązku sanction screening dla firm z branż takich jak turystyka, nieruchomości, leasing czy ubezpieczenia działających poza jurysdykcją Federacji Rosyjskiej. Firmy zainteresowane różnicami między krajowymi reżimami AML a obowiązkami sankcyjnymi mogą sięgnąć po nasz materiał o różnicach między AML a sankcjami — ten kontekst pozostaje wartościowy poznawczo, natomiast sam komunikat o rosyjskiej procedurze kontrolnej nie przekłada się na obowiązki firm spoza finansów w Polsce czy UE.
Co dalej
Warto poczekać na pełną treść aktu, aby potwierdzić dokładny zakres podmiotowy oraz datę wejścia w życie procedury. Pełna treść dostępna jest w źródle: Oficjalny portal opublikowania aktów prawnych — dok. 0001202607290003.
AML Radar to monitoring informacyjny, a nie porada prawna. Treść opracowano na podstawie publicznie dostępnych źródeł rządowych (linki powyżej) na dzień aktualizacji. Stany faktyczne i terminy mogą się zmienić — przed podjęciem decyzji zweryfikuj aktualny stan w źródle i w razie potrzeby skonsultuj się z prawnikiem.