Wielka Brytania zmienia zasady wzmożonej należytej staranności (MLR 2026)
Nowelizacja MLR 2017 (SI 2026/621) zawęża EDD do transakcji „nietypowo złożonych” i jurysdykcji FATF; wchodzi w życie 30 czerwca 2026.
- Jurysdykcja
- 🇬🇧 Wielka Brytania
- Organ
- HM Treasury
- Typ aktu
- rozporządzenie (statutory instrument) — nowelizacja MLR 2017
- Wejście w życie
- 30.06.2026 — Główne przepisy od 2026-06-30. Reg. 34A (EDD dla dostawców kryptoaktywów/portfeli powierniczych i relacji korespondenckich) oraz reg. 36(b) — od 2027-02-01.
To prawo brytyjskie — polskich firm bezpośrednio nie wiąże. Wyznacza jednak kierunek: wzmożona staranność powiązana z konkretnymi listami FATF i nowe obowiązki rejestracji trustów z udziałem w UK nieruchomościach są sygnałem dla firm współpracujących z rynkiem brytyjskim.
W skrócie
- Co: nowelizacja brytyjskich przepisów AML (MLR 2017) — zmiana zasad wzmożonej należytej staranności, zawężenie listy jurysdykcji wysokiego ryzyka i rozszerzenie rejestru trustów.
- Kto wprowadza: HM Treasury (Wielka Brytania).
- Status / termin: podpisany 9 czerwca 2026 jako SI 2026/621, opublikowany 10 czerwca 2026; wchodzi w życie 30 czerwca 2026 (główne przepisy); przepisy dotyczące EDD dla dostawców kryptoaktywów i relacji korespondenckich — od 1 lutego 2027.
Co się zmienia
Nowelizacja (SI 2026/621) doprecyzowuje, że wzmożone środki należytej staranności (EDD) dotyczą transakcji „unusually complex" — nietypowo złożonych — a nie wszystkich „złożonych". Obowiązek EDD wynikający z reg. 33(b) zostaje zawężony wyłącznie do jurysdykcji objętych FATF Call for Action — obecnie są to Iran, Korea Północna i Mjanma. Rejestr trustów (Trust Registration Service) obejmie odtąd wszystkie zagraniczne trusty posiadające udział w nieruchomościach w UK nabytych przed 6 października 2020. Odrębną datą wejścia w życie objęte są nowe przepisy (nowa reg. 34A) dotyczące wzmożonej należytej staranności wobec dostawców wymiany kryptoaktywów, dostawców portfeli powierniczych oraz relacji korespondenckich — te obowiązują od 1 lutego 2027.
Kogo dotyczy
Formalnie: brytyjskie instytucje obowiązane — banki, kantory walutowe (MSB), prawnicy, księgowi, agenci nieruchomości, dostawcy usług dla spółek i trustów (TCSP) oraz administratorzy trustów zarejestrowanych lub działających w UK.
Co to znaczy dla firm spoza sektora finansowego
Prawo brytyjskie nie obowiązuje bezpośrednio polskich firm. Warto je jednak śledzić z dwóch powodów.
Po pierwsze, wyznacza kierunek regulacyjny: tam, gdzie dotychczas wzmożona staranność była wymagana dla wszelkich transakcji „złożonych", UK precyzuje ją do transakcji nietypowo złożonych i konkretnych list FATF. To tendencja widoczna w wielu jurysdykcjach — ukierunkowanie na ryzyko, a nie „czystość" procedury. Podobny kierunek przyjmuje też pakiet AML z UE.
Po drugie, zmiana dotycząca Trust Registration Service jest sygnałem praktycznym: zagraniczne trusty z udziałem w nieruchomościach w UK — również te zarządzane spoza Wielkiej Brytanii — muszą się rejestrować. Jeśli obsługujesz klientów, którzy posiadają nieruchomości na rynku brytyjskim przez struktury powiernicze, Twoi kontrahenci mogą zostać objęci nowym obowiązkiem dokumentacyjnym. Dla branży nieruchomości i kancelarii ten wątek jest wart monitorowania.
Niezależnie od jurysdykcji punktem wyjścia pozostaje odpowiedź na pytanie, czy Twoja firma w ogóle ma obowiązek sanction screening — i które listy (UE, ONZ, OFAC, MSWiA) powinna sprawdzać.
Co dalej
Główne przepisy SI 2026/621 wchodzą w życie 30 czerwca 2026. Przepisy dotyczące EDD dla sektora kryptoaktywów i relacji korespondenckich — od 1 lutego 2027. Pełny tekst aktu dostępny na SI 2026/621 — legislation.gov.uk.
AML Radar to monitoring informacyjny, a nie porada prawna. Treść opracowano na podstawie publicznie dostępnych źródeł rządowych (linki powyżej) na dzień aktualizacji. Stany faktyczne i terminy mogą się zmienić — przed podjęciem decyzji zweryfikuj aktualny stan w źródle i w razie potrzeby skonsultuj się z prawnikiem.